ETFs para investidor brasileiro

  O que é possível fazer neste ficheiro: 

1. Registar a compra e venda de ETFs ;
2. Ter acesso em tempo real ás cotações de títulos pelo computador;
3. Consultar a evolução dos seus investimentos  em tempo real;
4. Acesso aos dados pré-preenchidos para a sua declaração de imposto anual (I.R.S), criar PDF ou fazer pesquisa dinâmica por ano;
5. Simular a subida e descida das cotações;
6. Saber quanto vai receber em dividendos;
7. Calcular a quantidade de ETFs a comprar mediante determinado valor, usando uma calculadora;
8. Controlar os dividendos recebidos, calcular o imposto estrangeiro, aplicar o crédito fiscal e obter automaticamente o IRS líquido a declarar em Portugal
9. Acompanhar de forma indireta e manual, os ganhos e os lucros pelo smartphone.

Requisitos mínimos: 

1. Microsoft office com macros e ActiveX ativos (ver artigo: Ativar macros e ActiveX para uso das folhas),
2. Computador,
3. Smartphone (opcional).

Nesta planilha, pode navegar por 7 abas / folhas: Simulador Smartphone, Registar, Simulador pc, Dividendos, Irpf, Calculadora e Sobre.

Se achar chato ler este artigo, pode ver a playlist completa aqui: 

 No final do artigo, estão os ficheiros para baixar

Registar

É nesta aba, que regista a compra dos ETFs..

e onde pode acompanhar em tempo real:

1.  a cotação dos seus ETFs;
2. a rentabilidade em percentagem com um grafismo com cor e setas para facilitar a sua leitura;
3. quanto tem a receber em valor liquido (o valor já com os encargos contabilizados),
4. e o lucro ( que é a diferença do teu investimento com o valor liquido a receber).

Por cada investimento temos as estatística, que dinamicamente vão atualizando á medida que as cotações e os valores vão sendo atualizados ;

No total investido, vai somando o total das suas compras, e a sua côr laranja, serve somente para alertar o valor dos seu investimento.

Em total a receber líquido, aparecerá a vermelho se fôr inferior ao total do seu investimento, e o mesmo se aplica ao lucro total

Assim tem uma visão geral de como está o seu investimento.

Nesta aba também se regista a venda dos ETFs, pois assim que vender um dos seus títulos, é só preencher com a data, clicando nesse campo, o calendário abre-se novamente para inserir a data, depois preencher o campo do valor bruto e encargos valores esses que pode ver no documento que recebe da sua instituição bancaria após efetuar a venda ou através de uma app no seu Smartphone.

Após isso pode clicar no ícone de lixeira, que passa esses valores para a aba Irs, ficando disponíveis para consulta e pré-preenchimento para a declaração anual.

Por fim tem um sistema automático de DCA (Dollar Cost Averaging) integrado na tua folha Registar, que mostra como evolui o custo médio das suas posições em cada ETF.

Sempre que adiciona uma nova compra, o Excel recalcula automaticamente:

• quanto já investiu nesse ETF,

• quantas unidades tem,

• e qual é o seu custo médio acumulado e global.

• Assim consegue ver como o preço médio vai descendo ao fazer DCA (compras regulares em momentos diferentes de mercado).

📈 Para que serve o DCA

O Dollar Cost Averaging é uma estratégia em que:

• Investe valores fixos em intervalos regulares (ex.: todos os meses),

• Compra mais unidades quando o preço cai e menos quando o preço sobe,

• O seu preço médio fica estabilizado, reduzindo o risco de comprar tudo num pico de mercado.

👉 O painel DCA que mostra exatamente esse comportamento: a evolução e o preço médio final de cada ETF na sua carteira.

Simulador Smartphone

Isto é o que vai ver num computador, as colunas essenciais estão visíveis, enquanto que as restantes estão colapsadas.

A função desta aba é simular pelo smartphone, onde é só digitar nas células vazias um valor da cotação que veja num site  online pelo seu smartphone. 

(Nota: não é possível atualizar em tempo real as cotações pelo Microsoft Office na versão lançada para Android).

Se meter o ficheiro no One Drive, Google Drive ou outro serviço de nuvem, pode aceder por um smartphone, enquanto não estiver no conforto da sua casa em frente ao seu computador.

Por isso, tem á disposição 5 colunas, para uma melhor visualização pelo seu smartphone.

                                      

Simulador pc

Aqui utiliza os botões para aumentar ou diminuir, por defeito, o valor mínimo alcançado é o valor a que se comprou a ação..

..para contornar isso se por ventura quiser, simular um valor abaixo daquele a que compramos a ação, clicamos no botão [-].. e aparecerá de imediato ao lado um botão ▼

clicando nesse botão ▼,

 pode escolher a opção de menos (+)

Dividendos

Aqui na aba dividendos, fica a saber quanto irá receber em dividendos, em Juros sobre Capital Próprio ou em proventos.. podendo assim decidir se prefere receber os dividendos, os juros sobre capital próprio ,os proventos ou vender o título;

Assim que souber das datas de pagamento e de ex-dividendo, pode preencher nas células de data de pagamento e o sistema dir-lhe-á quanto tempo falta para o dia de pagamento.

                          

Como funciona o ajuste fiscal e a conversão de dividendos recebidos por um investidor brasileiro que aplica em ações dos EUA:

• W-8BEN → formulário entregue ao broker para reduzir o imposto retido na fonte.

• IR Fonte EUA (30%) → valor que seria retido se não houver W-8BEN; com ele válido, a alíquota costuma cair (ex.: 30% → 15%).

• Valor convertido em R$ (PTAX) → após o desconto do imposto, o dividendo líquido em dólares é convertido para reais usando a cotação oficial PTAX.

• Cotação PTAX usada → mostra a taxa de câmbio aplicada na conversão (no exemplo, 5,3677).

Em resumo: a aba registra o fluxo dividendo bruto em USD → retenção de imposto nos EUA → valor líquido → conversão em reais pela PTAX, para controle do investidor brasileiro.

Quem investe em ETFs internacionais precisa entender como funciona a tributação sobre dividendos e ganhos distribuídos por esses fundos, especialmente quando eles estão domiciliados fora do Brasil (EUA, Irlanda, etc.).
Esta aba automatiza esse processo e permite saber quanto imposto foi retido no exterior e quanto ainda é devido no Brasil.

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🧩 Estrutura da Tabela

1️⃣ Tipo de ETF

Indica se o fundo é:

• Distribuição: paga dividendos periodicamente;

• Acumulação: reinveste os proventos automaticamente, sem pagar dividendos ao investidor.

🔸 Exemplo:
ETF de Distribuição (Brasil) paga dividendos que entram na conta da corretora.
ETF de Acumulação (EUA) reinveste internamente — o investidor só paga imposto quando vende cotas.

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2️⃣ Domicílio do ETF

Mostra o país onde o ETF é registrado. Isso define o tratamento fiscal internacional, pois cada país tem acordos diferentes com o Brasil.

País	Tratado contra bitributação?	Retenção típica
🇧🇷 Brasil	Sim (ETF local)	0%
🇺🇸 EUA	Não	30%
🇮🇪 Irlanda	Sim	15%

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3️⃣ Moeda Base

Indica a moeda de referência do ETF (USD, EUR, GBP, BRL etc.), importante para converter valores e calcular o imposto devido em reais (R$).

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4️⃣ Retenção Exterior (%)

É o imposto retido na fonte pelo país de origem do ETF.
Nos EUA, por exemplo, é 30% sobre dividendos para não residentes.

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5️⃣ Imposto Retido (US$/R$)

Valor efetivamente retido no exterior, já convertido em reais (ou dólares, dependendo da moeda base).

🔹 Exemplo:
Um ETF dos EUA pagou US$ 22,00 em dividendos → 30% = US$ 6,60 retido.

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6️⃣ Base IR Brasil (R$)

É a base de cálculo do Imposto de Renda no Brasil, ou seja, o valor total dos dividendos recebidos em reais após conversão cambial.

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7️⃣ IR devido / Crédito / Saldo

Aqui a planilha calcula quanto imposto ainda é devido no Brasil, ou se há crédito por já ter sido retido lá fora.

• Se o ETF tem retenção zero (ex: Brasil): o IR é integralmente devido no Brasil.

• Se há retenção parcial (ex: Irlanda 15%), parte pode ser compensada.

• Se há retenção total (30%), normalmente o investidor não tem crédito, e paga menos ou nada adicional.

🔸 Exemplo prático:

País	Retenção Exterior	IR Brasil (15%)	IR devido no Brasil
Brasil	0%	15%	15%
EUA	30%	15%	0%
Irlanda	15%	15%	0%

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8️⃣ Carnê-Leão pago? / DIRPF?

Campo com checkbox para o investidor marcar se já:

• lançou o rendimento no Carnê-Leão mensal (quando aplicável), ou

• declarou no IR anual (DIRPF).

Assim evita esquecer de reportar proventos internacionais à Receita Federal.

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9️⃣ Corretora / Observações

Campo livre para anotar:

• o nome da corretora (ex: Avenue, XP, Passfolio, Interactive Brokers);

• data de pagamento;

• eventuais observações sobre a origem do rendimento ou notas de compensação.

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📊 Exemplo completo

Tipo ETF	Domicílio	Moeda	Retenção	Imp. Retido	Base IR BR	IR Devido	Carnê-Leão?	Corretora
Distribuição	Brasil	BRL	0%	R$ 0,00	R$ 21,99	R$ 6,05	☑️	XP
Acumulação	EUA	USD	30%	R$ 6,60	R$ 15,39	R$ 0,00	☑️	Avenue
Distribuição	Irlanda	GBP	15%	R$ 3,30	R$ 18,69	R$ 1,84	☑️	Inter

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💰 Conclusão

Esta estrutura permite:
✅ Controlar retenção no exterior;
✅ Calcular imposto devido no Brasil;
✅ Registrar o cumprimento fiscal (Carnê-Leão / DIRPF);
✅ Evitar bitributação;
✅ Facilitar a declaração anual.

Calculadora

Aqui pode simular a quantidade de ETFs a comprar mediante determinado valor disponível, já com a taxa de cambio aplicada e atualizada automaticamente em tempo real online.

Há disponível uma calculadora para ser manuseada por smartphone, já que por defeito não se conseguir  executar macros pelo Microsoft Office para Android, logo não ser possível buscar as cotações automaticamente online.

IRPF

Sempre que se regista uma compra, é feito um registo na aba IRPF (Imposto de Renda da Pessoa Física), 

assim como também quando se finaliza essa venda, também, se regista nessa mesma aba com o ISIN (International Securities Identification Number) do ETF, ficando assim disponível para consulta todos os dados essenciais para declarar na sua declaração de IRPF

Também pode consultar o lucro em cada operação e ou dividendo recebido de cada ETF

bem como o total dos ganhos e o total dos dividendos.

Se necessário, pode-se criar uma ficheiro em PDF, somente correspondente ao ano pretendido,

 mediante uma busca dinâmica numa caixa de texto.

A aba IRPF é destinada ao controlo fiscal detalhado dos rendimentos de dividendos recebidos do exterior, permitindo o correto reporte na declaração anual de imposto de renda (DIRPF) e o acompanhamento do Carnê-Leão.
Cada linha da tabela corresponde a um lançamento de dividendos proveniente de um ETF ou ação estrangeira, com todos os dados necessários para o cálculo do imposto devido no Brasil.

Campos principais:

• Data Pagamento – data em que o dividendo foi efetivamente creditado.

• Corretora / Observações – identificação da instituição intermediária ou observações relevantes.

• Valor Líquido (R$) – montante líquido recebido após as deduções.

• IR Retido Exterior (R$) – imposto retido na fonte no país de origem (em reais).

• IR Devido Brasil (R$) – imposto a complementar no Brasil, considerando o crédito do IR pago no exterior.

• Carnê-Leão pago? / DIRPF? – indica se o imposto foi recolhido via Carnê-Leão e se o rendimento já foi incluído na DIRPF.

• Domicílio do ETF – país de domicílio fiscal do fundo (ex.: Irlanda, EUA).

• Retenção Exterior (%) – taxa de retenção aplicada no país de origem.

• Moeda Base – moeda de referência do ETF (ex.: USD, GBP, EUR).

• #DataHora – identificador único do registo (timestamp), utilizado para cruzamento automático com as abas Dividendos e Registar.

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🔹 Objetivo:
Centralizar todas as informações necessárias ao cumprimento fiscal dos rendimentos de dividendos de ETFs estrangeiros, garantindo rastreabilidade, cálculo automático de impostos e integração com as demais abas da Planilha Mágica.

Sobre

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