O que é possível fazer neste ficheiro:

Registar a compra e venda de ações dos índices Nasdaq, Russel 2000, Dow Jones , S&P 500 e outros fora dos EUA;
Ter acesso em tempo real ás cotações de títulos pelo computador;
Consultar a evolução dos seus investimentos em tempo real;
Acesso aos dados pré-preenchidos para a sua declaração de imposto anual (I.R.P.F), criar PDF ou fazer pesquisa dinâmica por ano;
Simular a subida e descida das cotações;
Saber quanto vai receber em dividendos e decidir se vale mais vender suas ações ou receber os dividendos;
Calcular a quantidade de ações por cada título a comprar mediante determinado valor, usando uma calculadora;
Acompanhar de forma indireta e manual, os ganhos e os lucros pelo smartphone.

Requisitos mínimos:

Microsoft office com macros e ActiveX ativos (ver artigo: Ativar macros e ActiveX para uso das folhas),
Computador,
Smartphone (opcional).

Neste livro, pode navegar por 7 abas / folhas: Simulador Smartphone, Registar, Simulador pc, Dividendos, Irpf, Calculadora e Sobre.

Se achar chato ler o artigo, pode ver a playlist completa clicando no ícone Youtube

Os ficheiros para baixar, estão no final do artigo.

Muitas empresas estão em simultâneo em vários desses índices, porque cada índice tem critérios diferentes de seleção, mas as grandes companhias acabam por “entrar em todos”.

Como funciona essa sobreposição

Apple, Microsoft, Amazon, Nvidia, etc.
→ Estão no Nasdaq Composite (porque estão listadas na Nasdaq),
→ No S&P 500 (porque são grandes empresas americanas),
→ E no Dow Jones (algumas delas, já que o Dow só leva 30).
Empresas médias ou pequenas
→ Podem estar no Russell 2000 mas não no S&P 500.

Exemplo prático

Apple (AAPL) → Nasdaq, S&P 500, Dow Jones.
Tesla (TSLA) → Nasdaq, S&P 500.
Coca-Cola (KO) → S&P 500, Dow Jones (mas não no Nasdaq porque está listada na NYSE).
Small caps tipo DoorDash, Inc. → Podem estar no Nasdaq Composite e no Russell 2000, mas não no Dow nem no S&P 500.

Em resumo:

O Dow Jones é exclusivo: só 30 empresas selecionadas a dedo.
O S&P 500 é mais abrangente: grandes empresas de várias bolsas (NYSE + Nasdaq).
O Nasdaq Composite pega todas as empresas da Nasdaq.
O Russell 2000 foca nas pequenas, independentemente de estarem na Nasdaq ou na NYSE.

Registar

Na principal aba a 'Registar', começamos por clicar no botão [Novo], ao qual vai abrir o formulário no qual vamos inserir os dados:

No formulário, em título há uma combobox, onde estão listadas todas as empresas pertencentes aos índices Nasdaq, Dow Jones, Russel 2000, S&P 500 e etc..

Ao clicar no campo data, abre-se um calendário

Aqui fica uma imagem geral, com os dados inseridos;

Onde pode acompanhar em tempo real:

a cotação dos seus títulos;
a rentabilidade em percentagem com um grafismo com cor e setas para facilitar a sua leitura;
quanto tem a receber em valor liquido (o valor já com os encargos contabilizados),
e o lucro ( que é a diferença do teu investimento com o valor liquido a receber).

Por cada investimento temos as estatística, que dinamicamente vão atualizando á medida que as cotações e os valores vão sendo atualizados ;

No total investido, vai somando o total das suas compras, e a sua côr laranja, serve somente para alertar o valor dos seu investimento.

Em total a receber líquido, aparecerá a vermelho se fôr inferior ao total do seu investimento, e o mesmo se aplica ao lucro total

Assim tem uma visão geral de como está o seu investimento.

Assim que vender um dos seus títulos, é só preencher com a data, clicando nesse campo, o calendário abre-se novamente para inserir a data, depois preencher o campo do valor bruto e encargos valores esses que pode ver no documento que recebe da sua instituição bancaria após efetuar a venda ou através de uma app no seu Smartphone.

Após isso pode clicar no ícone de lixeira, que passa esses valores para a aba Irs, ficando disponíveis para consulta e pré-preenchimento para a declaração anual.

Não queria deixar passar, uma breve descrição de como são feitos os cálculos para as despesas (taxas) de compra e venda das ações..

1) O que sempre pode aparecer na ordem (compra e venda)

Taxas B3 (negociação/liquidação/registro) → percentuais sobre o valor financeiro da ordem.
Na prática, as corretoras mostram tudo como “Taxas B3”; deixe isso como um %B3 configurável.
Corretagem da corretora → pode ser R$ fixo por ordem ou % do valor (muitas corretoras = R$0).
ISS sobre a corretagem → alíquota do município da corretora (ex.: 5% em SP).
Incide só sobre a corretagem, não sobre as taxas da B3.

2) Fórmulas simples

Compra

ValorFinanceiro = Preço * Quantidade
TaxaB3 = ValorFinanceiro * %B3
ISS = Corretagem * ISS%
EncargosCompra = TaxaB3 + Corretagem + ISS
CustoTotalCompra = ValorFinanceiro + EncargosCompra
PreçoMédio = CustoTotalCompra / Quantidade

Venda

ValorVendaBruto = Preço * Quantidade
TaxaB3Venda = ValorVendaBruto * %B3
ISS = Corretagem * ISS%
IRRF na fonte (retido pela corretora – não é despesa operacional, é imposto):
- Swing trade: IRRF = 0,005% * ValorVendaBruto
- Day trade: IRRF = 1% * MAX(Lucro, 0)
EncargosVenda = TaxaB3Venda + Corretagem + ISS + IRRF
ValorVendaLíquido = ValorVendaBruto - EncargosVenda

Lucro líquido da operação (para controle/IR):
Lucro = ValorVendaLíquido - (PreçoMédio * QuantidadeVendida)

Regras de IR (rapidinho): Swing trade tem isenção se o total vendido no mês ≤ R$ 20.000; caso contrário 15% sobre o lucro do mês. Day trade 20% sobre o lucro do mês. O IRRF acima é apenas antecipação e é abatido do imposto devido.

3) Exemplo rápido

Compra de R$ 10.000 (preço×qtde), %B3=0,03%, corretagem=R$ 4,00, ISS=5%:

TaxaB3 = 10.000 × 0,0003 = R$ 3,00
ISS = 4,00 × 5% = R$ 0,20
EncargosCompra = R$ 7,20
Custo total = R$ 10.007,20

Simulador Smartphone

A função desta aba é simular pelo smartphone, onde é só digitar nas células vazias um valor da cotação que veja num site online pelo seu smartphone, como por exemplo no google finanças ou outro.

(Nota: não é possível atualizar em tempo real as cotações pelo Microsoft Office na versão lançada para Android).

Deixando o ficheiro no One Drive, Google Drive ou outro serviço de nuvem, para depois visualizar melhor por um smartphone, enquanto não estiver no conforto da sua casa em frente ao seu computador.

Simulador pc

Aqui utiliza os botões para aumentar ou diminuir, por defeito, o valor mínimo alcançado é o valor a que se comprou a ação..

..para contornar isso se por ventura quiser, simular um valor abaixo daquele a que compramos a ação, clicamos no botão [-].. e aparecerá de imediato ao lado um botão ▼

clicando nesse botão ▼,

pode escolher a opção de menos (+)

Dividendos

Aqui na aba dividendos, fica a saber quanto irá receber em dividendos, em Juros sobre Capital Próprio ou em proventos.. podendo assim decidir se prefere receber os dividendos, os juros sobre capital próprio ,os proventos ou vender o título;

Assim que souber das datas de pagamento e de ex-dividendo, pode preencher nas células de data de pagamento e

o sistema dir-lhe-á quanto tempo falta para o dia de pagamento.

Antes de adiantar mais detalhes de como funcionam os impostos, devo salientar de que a bolsa brasileira chama-se B3 - Brasil, bolsa, e balcão!

O principal índice da bolsa brasileira é Ibovespa, e é o índice de referência do mercado acionário brasileiro.

Ele mede o desempenho médio das ações mais negociadas e representativas da B3.

É composto por cerca de 80 ações (varia a cada 4 meses)

Atualmente (2025), os dividendos pagos pelas empresas listadas na bolsa são isentos de imposto de renda para o investidor pessoa física.

Isso está garantido desde a Lei 9.249/1995.

Porém, há propostas de mudança em discussão no Congresso (ex: Projeto de Lei para tributar dividendos em 15%).

Por exemplo:

Se a empresa brasileira X anuncia:

R$ 1,00 por ação de dividendo → Recebes R$ 1,00 (sem desconto de imposto de renda)

R$ 1,00 por ação de JCP → Recebes R$ 0,85 (IR de 15% retido)

A terceira modalidade são os proventos, que é a junção de dividendos e de Juros sobre Capital Próprio

Nesse caso, a empresa divulga a ficha detalhada no site de Relações com Investidores (RI ) explicando quanto é de cada tipo.

Como funciona o ajuste fiscal e a conversão de dividendos recebidos por um investidor brasileiro que aplica em ações dos EUA:

W-8BEN → formulário entregue ao broker para reduzir o imposto retido na fonte.
IR Fonte EUA (30%) → valor que seria retido se não houver W-8BEN; com ele válido, a alíquota costuma cair (ex.: 30% → 15%).
Valor convertido em R$ (PTAX) → após o desconto do imposto, o dividendo líquido em dólares é convertido para reais usando a cotação oficial PTAX.
Cotação PTAX usada → mostra a taxa de câmbio aplicada na conversão (no exemplo, 5,3677).

Em resumo: a aba registra o fluxo dividendo bruto em USD → retenção de imposto nos EUA → valor líquido → conversão em reais pela PTAX, para controle do investidor brasileiro.

Calculadora

Aqui pode simular a quantidade de ações a comprar pelos diversos títulos mediante determinado valor disponível.

Há disponível uma calculadora para ser manuseada por smartphone.

IRPF

Sempre que se regista uma compra, é feito um registo na aba IRPF (Imposto de Renda da Pessoa Física),

assim como também quando se finaliza essa venda, também, se regista nessa mesma aba com o ISIN (International Securities Identification Number) da empresa, ficando assim disponível para consulta todos os dados essenciais para declarar na sua declaração de IRPF

Também pode consultar o lucro em cada operação, bem como o total dos ganhos e o total dos dividendos.

Se necessário, pode-se criar uma ficheiro em PDF, somente correspondente ao ano pretendido,

mediante uma busca dinâmica numa caixa de texto.

Pode-se excluir um registo mediante a seleção de uma checkbox, ou de varias ao mesmo tempo (não aconselhável, pois a finalidade é manter todo o registo das operações financeiras).

Depois temos o resumo mensal de IR (Imposto de Renda)..

em que na Coluna N – Tipo → identifica se a operação é Ações – swing ou Day trade..

e na Coluna O – Mês (AAAAMM) → indica o mês em que a operação ocorreu (formato ano+mês, ex.: 202508 = agosto de 2025).

Das colunas Q a X temos o Resumo mensal:

Cada grupo de linhas resume as operações por mês e tipo:

Coluna Q – # → ID sequencial das operações.
Coluna R – Tipo → tipo da operação (swing ou day trade).
Coluna S – Mês (AAAAMM) → mês a que se refere esse resumo.
Coluna T – IRRF do mês → imposto retido na fonte (geralmente aparece 0 se não foi retido).
Coluna U – Lucro do mês → deveria somar os ganhos/perdas do mês.
Coluna V – Vendas do mês → total de vendas feitas no mês.
Coluna W – IR calculado → imposto de renda devido sobre o lucro tributável.
Coluna X – DARF 6015 → valor do DARF a pagar.

Como são calculados:

Para IR calculado (W) → regra de IR no Brasil:

Day trade = 20% sobre o lucro líquido.
Swing trade = 15% sobre o lucro líquido, se vendas > R$20.000 no mês.

Para DARF 6015 (X) → em geral é igual ao valor do IR calculado (coluna W), mas pode ter ajustes pelo IRRF do mês (coluna T).

Ou seja, é um resumo fiscal das operações

Depois temos resumo patrimonial de investimentos, usado para fins de declaração de imposto de renda (IRPF), mais especificamente na ficha “Bens e Direitos – posição em 31/12”.

Como funciona a tabela:

Ativo (ticker): Código da ação, fundo, ETF ou outro papel na bolsa (ex.: PETR4, VALE3, IVVB11).
Quantidade: Número de unidades que você detinha em 31 de dezembro do ano-base.
Preço médio: Quanto você pagou em média por cada unidade do ativo (considerando todas as compras menos vendas parciais).
Custo total: Multiplicação da quantidade pelo preço médio (quanto você realmente investiu, sem considerar valorização ou queda de mercado). É esse valor que vai para a Receita Federal.
Corretora: Instituição onde você mantinha os ativos (XP, Clear, BTG, etc.).
Ano: Ano de referência (normalmente o exercício da declaração).

⚖️ Ponto importante:
No IRPF, você declara o custo de aquisição, e não o valor de mercado em 31/12. Ou seja, mesmo que a ação tenha subido ou caído, o valor informado na ficha de Bens e Direitos é o custo de compra acumulado.

Em resumo, essa tabela serve para organizar e preencher corretamente a parte patrimonial da sua declaração, mostrando o que você possuía no último dia do ano, quanto pagou por isso e em qual corretora estava.

O quadro abaixo, é o coração da padronização em BRL. Ele transforma preços e custos em reais usando PTAX, calcula o custo total de cada operação e define o valor bruto das vendas. Esses resultados depois são cruzados na aba IRPF para calcular lucros, compensações e impostos.

Objetivo

Padronizar todos os valores de operações em Reais (BRL), usando a cotação PTAX do Banco Central como referência oficial de conversão.
Garantir que compras, vendas e encargos sejam calculados na mesma moeda, para depois alimentar relatórios como IRPF e DARF 6015.

Estrutura das colunas

PTAX usado (col. Z)
- Cotação do dólar em reais (ou outra moeda base em BRL), sempre com 4 casas decimais.
- Ex.: 1,0000 significa sem conversão (moeda já está em BRL).
Preço BRL (col. AA)
- Valor unitário do ativo convertido para reais.
- Fórmula típica: Preço USD * PTAX.
Encargos BRL (col. AB)
- Custos associados à operação (corretagem, emolumentos, ISS, taxas da B3, etc.) já convertidos para reais.
- Garante que todos os custos sejam considerados no cálculo do lucro líquido.
Total BRL (col. AC)
- Soma do valor financeiro da operação + encargos, tudo em reais.
- Fórmula típica: Preço BRL * Quantidade + Encargos BRL.
Venda bruta BRL (col. AD)
- Valor total obtido em uma operação de venda, sem descontar encargos.
- Serve de base para calcular ganho líquido (lucro) e depois o imposto devido.

Fluxo de cálculo

Cotação PTAX → traz uniformidade para todas as moedas.
Preço convertido em BRL → padroniza ativo (ação, ETF, etc.).
Encargos em BRL → todos os custos traduzidos para reais.
Total BRL → consolidação final do desembolso ou receita.
Venda bruta BRL → base para apurar lucro e alimentar relatórios fiscais.

Aqui fica o fluxo visual (diagrama passo a passo) de como os valores desta aba (PTAX → Preço → Total → Venda Bruta) se conectam até chegar no cálculo do lucro tributável no IRPF

No proximo quadro mostra um resumo mensal de dividendos recebidos no exterior (EUA), convertidos para reais (R$) pela taxa PTAX.
A estrutura está organizada assim:

Coluna “Mês” → de 1 a 12 (janeiro a dezembro).
Coluna “Base em R$ (Q)” → valor bruto dos dividendos recebidos em reais.
Coluna “IR EUA (R$)” → imposto retido na fonte nos Estados Unidos, já convertido em reais.
Coluna “Líquido em R$” → quanto efetivamente chega ao investidor após o desconto do imposto nos EUA.

No final há uma linha “Total”, que soma os valores de cada coluna ao longo dos 12 meses.

Neste exemplo que você mostrou, todos os valores estão a R$ 0,00, ou seja, ainda não houve lançamento de dividendos no período de 2025.